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分红险利润的计算方法,分红险的利润怎么计算?

作者: 分类:保险知识

2019-07-12 15:54:33

寿险公司的利润(盈余)主要来源有三:死差益、利差益和费差益。除了以上三种主要的来源外,还有其他的利润来源,包括失效预期年化收益、投资预期年化收益和资产增值、残疾给付、意外加倍给付、年金预计给付额与实际给付额的差额和预期利润。

下面简单介绍三种分红险的计算方法、主要利润来源的计算方法。

分红险的计算方法一:死差益=(预计死亡率-实际死亡率)*风险保额目前,中国的寿险业在厘定费率时,统一使用CL(90-93)生命表系列,该系列生命表根据性别(男、女、混合)、业务种类(年金、非年金)共有6张表。由于保险公司在承保时对被保险人进行核保,一般来说实际死亡率会低于定价使用的生命表。风险保额(netamountatrisk),计算公式如下:风险保额=保险金额-责任准备金。对于终身保险和两全保险,责任准备金会随着保单年度的增长而增加。因此对于固定保险金额的保险产品,风险保额会随时间的增加而降低。

分红险的计算方法二:利差益=(实际预期年化收益率-定价预定预期年化利率)*责任准备金总额由于保险产品一般在首个保单年度的费用很高,保险公司提留的责任准备金数目不大,所以相应的利差益也较小。对于具有储蓄性质的保单,责任准备金会随着保单年度的增加而迅速增大。另一方面,我国正处在低预期年化利率时期,根据保监会的现行规定保单定价的预定预期年化利率不能超过2.5%,而目前分红产品的定价预定预期年化利率一般为2.0%,考虑到保险公司专业化的投资水平,获取可观的利差益是可以预期的。

分红险的计算方法三:费差益=(预定费用率-实际费用率)*保险费因为在保单初年度,保险公司的费用比较高,常常会导致费差损,从而影响首年度的分红水平。针对这种情况,有些保险公司采用固定费用率的方法,《分红保险管理暂行办法》的第十一条对固定费用率做出相应的规定。

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